Wysłałeś taki przelew? Możesz mieć kłopoty. Urząd Skarbowy i bank mogą choćby zablokować Ci konto

Okazuje się, iż niektóre opisy transakcji mogą przyciągnąć uwagę urzędów skarbowych, a choćby organów ścigania. Nieodpowiedni opis przelewu może skutkować wezwaniem do wyjaśnień, a w skrajnych przypadkach kontrolą skarbową lub blokadą konta.

Fot. Shutterstock / Warszawa w Pigułce

Urząd skarbowy ma większe uprawnienia do kontroli przelewów

Od lipca 2022 roku urzędy skarbowe w Polsce uzyskały rozszerzone uprawnienia dotyczące dostępu do informacji bankowych obywateli. W efekcie liczba analizowanych transakcji znacząco wzrosła. Jak informują media, do marca 2024 roku urzędy skarbowe złożyły ponad 3,5 tysiąca żądań ujawnienia informacji bankowych. Oznacza to, iż skarbówka aktywnie monitoruje konta obywateli, a podejrzane transakcje mogą stać się podstawą do dalszych działań kontrolnych.

Polskie przepisy pozwalają urzędnikom skarbowym na analizowanie transakcji, jeżeli istnieje podejrzenie, iż dotyczą one ukrywania dochodów, nieopodatkowanej działalności gospodarczej czy innych nieprawidłowości. Kontrola może wynikać z kilku powodów:

• Wpłaty o dużej wartości, zwłaszcza jeżeli nie są zgodne z deklarowanym źródłem dochodów.
• Płatności związane z działalnością handlową na portalach aukcyjnych i e-commerce, jeżeli urzędnicy podejrzewają brak odprowadzania podatków.
• Dziwne lub niejasne opisy przelewów, które mogą sugerować ukrywanie rzeczywistego celu transakcji.
• Donosy – w 2023 roku do skarbówki wpłynęło około 46 tysięcy zgłoszeń o podejrzeniu nieprawidłowości.

Przelewy do bliskich również pod lupą

Przelewy między członkami rodziny zwykle nie budzą wątpliwości, jednak mogą stać się podstawą do kontroli, jeżeli ich tytuł wzbudza podejrzenia. W Polsce darowizny pomiędzy bliskimi krewnymi mogą być zwolnione z podatku, ale pod pewnymi warunkami. Każda darowizna powyżej 36 120 zł w ciągu pięciu lat od jednej osoby musi zostać zgłoszona do urzędu skarbowego. jeżeli tego nie zrobimy, możemy narazić się na konieczność zapłaty podatku wraz z odsetkami, a choćby na postępowanie kontrolne.

Eksperci podatkowi zalecają, by w tytułach przelewów jasno określać charakter transakcji. Przykładowo, bezpiecznym opisem jest „Darowizna dla córki Anny Kowalskiej” lub „Zwrot pożyczki – Jan Kowalski”. Nie zaleca się używania „humorystycznych” tytułów, takich jak „hazard” czy „przemyt”, ponieważ mogą one przyciągnąć uwagę urzędów skarbowych i banków, a choćby skutkować interwencją policji.

Jakie informacje mogą uzyskać urzędy skarbowe?

Obecne przepisy umożliwiają organom skarbowym dostęp do szerokiego zakresu danych bankowych, w tym:

• Informacji o posiadanych rachunkach bankowych.
• Danych dotyczących pełnomocnictw do kont.
• Informacji o obrotach i stanach kont.
• Szczegółów dotyczących umów kredytowych i pożyczkowych.
• Danych o depozytach i historii transakcji.

Jeśli urząd skarbowy uzna, iż przelew jest podejrzany, może zażądać wyjaśnień od właściciela konta. W niektórych przypadkach może to skutkować kontrolą skarbową, a w skrajnych sytuacjach choćby postępowaniem karnym.

Konsekwencje niejasnych tytułów przelewów

Nieodpowiednie opisy transakcji mogą prowadzić do poważnych konsekwencji, takich jak:

• Kara grzywny – może zostać nałożona na osoby, które nie udzielą wyjaśnień lub nie dostarczą wymaganych dokumentów.
• Kontrola skarbowa – urząd skarbowy może przeprowadzić szczegółową kontrolę finansową, sprawdzając wszystkie transakcje podatnika.
• Obciążenia podatkowe – jeżeli przelew okaże się darowizną, a nie został zgłoszony, może zostać nałożony podatek od darowizn wraz z odsetkami.
• Postępowanie karne – w przypadku wykrycia oszustwa podatkowego grozi postępowanie karne, a choćby kara pozbawienia wolności.
• Zgłoszenie do innych organów – banki mogą zgłaszać podejrzane transakcje do policji, co może skutkować interwencją organów ścigania.
• Blokada konta – bank czy urząd skarbowy może zablokować konto i środki na nim do czasu wyjaśnienia ich pochodzenia.

Jak bezpiecznie opisywać przelewy?

Aby uniknąć problemów z urzędem skarbowym, warto przestrzegać kilku zasad:

• Unikaj żartobliwych lub niejasnych tytułów przelewów – mogą one zostać błędnie zinterpretowane przez urzędników.
• Dokładnie określaj charakter transakcji – np. „Darowizna dla syna Jana Kowalskiego”, „Zwrot pożyczki”, „Opłata za fakturę nr 1234”.
• Nie omijaj obowiązków podatkowych – jeżeli przelewasz darowiznę przekraczającą limit zwolnienia z podatku, zgłoś ją do urzędu skarbowego.
• Unikaj opisów sugerujących nielegalne działania – banki monitorują transakcje i mogą zgłaszać podejrzane przelewy do odpowiednich służb.

Nieprzemyślane tytuły przelewów mogą prowadzić do problemów z urzędem skarbowym i innymi organami państwowymi. Od 2022 roku skarbówka ma większe uprawnienia do monitorowania transakcji, co oznacza, iż niejasne przelewy mogą skutkować kontrolą lub wezwaniem do wyjaśnień. najważniejsze jest odpowiednie opisywanie przelewów, zwłaszcza jeżeli dotyczą one dużych kwot lub transakcji między bliskimi. Przemyślany opis przelewu może pomóc uniknąć niepotrzebnych kłopotów i zapewnić spokój finansowy.